谁动了你的养老金

　　http://my.tv.sohu.com/us/49313143/61233242.shtml 　
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　　算是观后感，很推荐观看，觉得还是挺有帮助的，当然就像我后这文提到的，这种专家说的东西有时候还是需要我们辩证地去看，专家说的也不一定都是对的。 　
　 关注现有的养老金制度，可以在自己以后求职的时维护自己权益。周围的爸爸妈妈叔叔阿姨爷爷奶奶到了退休年龄了也可以他们做一个知识普及。 　
　　《谁动了你的养老金》是财经郎眼的一期节目，关注中国养老保险制度存在的一系列问题及问题原因。养老金制度，其存在能够提高整个国民的幸福感，让国民且无后顾与养老之忧，深入人心；孕育养老金资本，能够汇集长期资本；据统计，养老金已经成为继银行、保险、政权之后的全球金融体系的第四大支柱。然而在中国银行等机构所出台的研究报告中提到，2013年我国养老金缺口已达到18.3亿元。央行行长周小川也曾说：养老金问题将是中国公共财政最大的隐患。 　

　　 　

人口老龄化与养老金 　

　　 　

　　访谈中提到：在人口老龄化的冲击下，我国养老金的统筹账户将给财政造成巨大负担。我国的在职职工与退休职工之比已经由13:1（1980）骤降至3：1（2003），赡养比和社会抚养比过重，劳动者需要承担的养老重负由此可见一斑。当人口老龄化时，享受养老金收益的人数占养老金缴费人数的比例上升，从而意味着从年轻人向老年人的转移支付将会大大提高。尤其是当“婴儿潮”时期出生的人口逐渐进入退休年龄的阶段时，领取养老金的人数将会急剧增加，这将对养老金制度的可持续性带来很大的威胁。 　

　　 　

　　这不仅仅是中国遇到这样的问题，也是世界多个国家共同面对的一个问题，上世纪末联合国就已经人口老龄化所造成的社会经济影响进行过了系统的研究，人口老龄化所带来的影响是世界性的。投资大师罗杰斯在给宝贝女儿的12封信里曾写到：“我必须说日本不适合做长期投资，因为这个国家有一个最严重的问题即出生率降低，而政府始终拿不出对策。除非有新的对策改善这个环境，不然一百年以后就没有日本了。”根据相关论文资料（布莱克，梅休）显示，由于人口老龄化和出生率降低，如果不能提高养老金的领取年龄和缺乏国外年轻人口的稳定流入，英国养老金体系将不能维持。 　

　　 　

退休年龄 　

　　 　

　　退休年龄是养老金制度中一个重要的参数。中国的法定退休年龄过去就一直低于大多数国家，尽管预期寿命在增加，中国享受养老金的其实年龄仍然很低。这也加剧了养老保障体系的收支矛盾。甚至存在大量的提前退休问题（且许多提前退休的人员并没有真正退出就业队伍）。虽然减轻了一定的就业压力，但从整体上看，劳动力的市场状况也没有真正得到改善。我国许多决策者担心提高退休年龄会增加失业，但从国际上看，退休年龄和失业之间其实并没有关联。 　

　　 　

　　所以为了更好地适应人口结构的转变对养老金制度所造成的影响，确定退休年龄是一项重要的政策选择。访谈在一开始就提出了延长退休年龄这一措施来缓解养老金亏空这一问题，我认为这样的改革对于这一问题也将是大有裨益的。可以逐步提高并统一男女职工的最低退休年龄。由于女性寿命更长，现在实施的女性退休年龄较低的做法其实也并无充分理由。曾有调查报告显示：如果中国将男女职工的最低退休年龄都提高到65岁，世界银行人类发展业务局的研究表明，养老金债务可以减少16%。 　

　　 　

现收现付制与累积制 　

　　 　

　　根据不同养老金计划的资金运动方式，现有两种保险制度： 　

　　 　

　　① 现收现付制，即正在从事工作的计划成员所缴纳的资金直接用于支付退休人员的养老金收入。用访谈中通俗的话来解释就是今年收的钱给今年退休的人发。西方国家一般都采用这种现收现付制的方式。 　

　　 　

　　② 累积制：即储备计划成员在工作期间缴纳的费用并用于各种投资活动，当计划成员达到退休年龄需要领取养老金收入时再按照一定的计算方式领取。我国现就采取的这种方式，访谈中专家提到在累积制之下，我国社会统筹与个人账户相结合，社会统筹的钱说不清，是一种名义上的累积制，退休后这个账户不一定有钱，退休金反而有可能得不到保障（把应该存的钱现阶段就花掉了）。但当交养老金越来越普遍、大家都要交的时候，未来情况可能会有所改善。 　

　　 　

　　我认为这两种不同的运作方式也会对社会产生不同的影响也各有利弊。现收现付制极大地受着社会当前人口结构的影响。累积制将为当前的劳动者在他们退休时提供额外的退休收入，有助于降低未来劳动者的消费压力。但通货膨胀风险（访谈中所提到“没有什么东西能跑得赢通胀”）和收益不确定性风险等，造成其未来财富增长具有极大的不确定性，迫使家庭增加储蓄。 　

　　 　

　　1993年，中共十四届三中全会提出个人养老实行“统帐结合制度“的目标，就是要从现收现付制度走向部分积累制，但养老金的隐性负债问题也逐渐出现。我认为要最大化地发挥累积制的优点，还需要更优化的改革和长期的努力来实现。　　 　

　　 　

养老金投资 　

　　 　

　　为了应对养老金亏空这一问题，访谈中还提到了将养老金用于投资的问题，专家提到美国采取养老保险入股的方式，且政府将尽量保持其上升涨势，我们应当去学习国际惯例，不能一味依赖够财政补贴（因为这是一个无底洞），可以让缴纳保险金的人选择自己去投资，自主地去选择一种投资方式，赔了也算自己的。 　

　　 　

　　我认为这种方式在我国是不可行的。香港在这方面已有先例，拿去投资养老金的钱极有可能破产。由于投资回报率的变化，导致养老保险资金发生损失具有不确定性。养老金的上市投资可能会遇到很多种风险：市场风险（汇率、利率的变化）、信用风险、经营风险、购买力风险、流动性风险等等。 　

　　 　

　　关于养老金的投资应该仅限于银行存款、买卖国债和其他具有良好流动性的金融工具。我国对于投资管理人的管理费规定是不超过所管资金的1.5%，可以适度降低这一收费。同时也应该强化对社保基金的监管，培育更多的中介机构，加强信息披露的强度并保证信息的公开。 　

　　 　

　　如若要适度地给参保人一些投资选择权，可以在投资工具、给付方式的选择方面进行一定的约束。 　

　　 　

覆盖面 　

　　 　

　　访谈中提到目前可以拿到养老金的个体有：公务员（自己不用交），事业单位个体（部分不用交），机关，事业单位，央企（有年金），一般企业（不赔不赚），城市居民（政府补贴一部分），农民工（只交几乎不领）。这说明我国养老金的覆盖面还是很窄的。劳动和社会保障部、国家统计局发布的《2001年度劳动和社会保障事业发展统计公报》表明，全国参加基本养老保险的成恨职工仅为10802万人。此外，农村人口几乎没有正式的养老保险制度的保护。另外由于农民工工作不定性，在很多情况下他们拿不走自己的社会账户。农村养老现在依旧主要靠自己的储蓄，专门针对农村的养老保险保障度很低，根据相关数据报告显示，我国农村社会养老保障的覆盖率只有34.6%，月平均养老金仅为74元。在某种程度上说，这样低的保障额度只有一个象征性意义，其作用基本可以忽略不计。 　

　　 　

　　因此，逐步扩大养老制度的覆盖范围是一中必然趋势。如果仍然只将部分企业职工纳入参保范围，而其他所有制企业职工排除在制度外，这有悖于公平竞争原则，因为体制内外的劳动力成本具有较大差异。访谈中提到“因为不公，所以黑洞，因为不公，所以亏空”，“社会保障，毫无例外每个人必须得交，才能保证系统运作的安全”，但将覆盖面普及至每个人，将也是一个长期又艰巨的过程。 　

　　 　

　　可以借鉴的一个案例是巴西的公共养老金计划，巴西社会保障制度的覆盖范围扩大到了广大农村，且政府提供的公共养老金在农村家庭收入中所占的份额不断增长，这部分的津贴有助有降低巴西农村的贫困率，而且农村家庭的福利也大大改善。并且产生了一些其他积极的社会效益。另外值得一提的是，人口大国印度的各个邦已经开始为无收入来源和家庭支持的贫困农村人口提供公共养老金计划。尽管养老金数量很少且受益人数有限，但毕竟也向广覆盖迈出了重要的一部。我国东莞市作为试点，成为了全国第一个建立起全市统筹农民基本养老保险制度的城市，并实现了社会保障制度由城镇向覆盖城乡转变的突破。如果我国也能随着社会发展的脚步逐渐从全国范围性地建立起规范的农村养老金计划，相信我国的农村贫困人口比例也会大幅降低。 　

　　 　

财政责任 　

　　 　

　　现如今的养老社会保险计划中我国政府的财政支持也是相当重要的一部分。中国台湾的保险条例中就规定保险人的保险费中有50%由政府承担。加拿大政府财政用于社会保障的之处占中央财政总支出比例为39%，日本为37%，但我国还是比较低的，只有10%也大多用于城镇职工。 　

　　 　

自己储蓄，自己养老 　

　　 　

　　访谈中还提到了一些“自己养老”“养儿防老”的看法，但在目前通货膨胀现象及其严重的情况下，货币的购买力下降的速度远超过了人们工资上涨的速度，如果养老只靠自己储蓄风险极大，因此我不认同这是一个能采取的措施。 　

　　 　

其他措施 　

　　 　

　　看过访谈并阅读了相关书籍后，除延长退休年龄、国有股改革等措施外，将一些其他较为可行的建议措施总结如下： 　

　　 　

　　① 建立多元划的合格养老金计划体系。借鉴美国建立多元化的“合格养老金计划”（覆盖人群问题）。由于存在进行高风险投资或不合理地安排消费支出等多种可能，退休者在退休时一次性领取的养老金往往难以充分起到养老保障的作用，他们很有可能会落入贫困的境地，最后不得不由政府出面对这些陷入贫困的退休者提供困难救助。在这种情况下，虽然从制度上安排了丰裕的退休金，但是退休金没有充分其得到养老保障的功能，政府不得不承担额外的公共开支。这种以年金方式发放个人账户养老金有助于消除个人长寿风险。但目前我国企业年金市场的行业分布较窄，主要集中于电力、石化、交通、烟草、金融等部分行业。非国有经济、中小型企业参与的程度低。 　

　　 　

　　② 鼓励私人养老金发展，建立多支柱的养老保障体系（可以采取信托基金管理模式）。目前主流为“社会统筹与个人账户相结合”的制度模式，但可以肯定的是多支柱是未来制度发展的趋势，也有利于促进经济的发展、获得较高的基金投资收益、减轻政府的养老责任等。基金可不由政府机构制剂经营，而是以委托、授权方式交由有诚信且有能力的民间机构投资运营，并形成多家竞争机制。 　

　　 　

　　③ 按照保障对象的不同，建立公共部门与私人部门补充养老计划。将非营利机构的工作人员（公务员、教师、医生等）与企业雇员等盈利机构的工作人员都纳入到养老金计划当中。无论是国企还是私企，无论在城市还是在乡镇，无论规模大小，各类雇主均可以建立补充养老保险计划。针对不同地区、不同行业的不同发展水平和营业能力，国家有必要采取一定的政策倾斜，尽可能地扩大企业补充养老计划的覆盖范围。对于农民，特别是失地农民，国家应在政策上给予更多的照顾，把他们现有的闲散基金吸引到养老金计划中来，帮助他们理性调节消费，使老年生活有所保障。 　

　　 　

　　④ 建立明确、统一的税收制度安排，利用税收优惠政策推动企业年金的发展，以养老为目的的计划与缴费都必须享受同等的税收优惠政策。 　

　　 　

　　⑤ 开展针对员工和老百姓的金融教育，现如今进入老龄阶段的人群的养老保障方法还很传统，因此在培育我国企业年金市场时，应该大力开展养老保障、投资方面的教育，针对普通老百姓进行理财、合理安排退休资产和消费的教育，使我国国民曾倩对长寿风险以及合理安排个人账户投资重要性的认识。 　

　　 　

　　养老金制度的实行、改革与变迁充满着无穷奥妙，只有布局谋篇，结合国情制定合理政策，才能够更好地推动大国崛起之路。 　

　　 　

　　 　

　　 　

参考资料 　

　　 　

《养老金通论——关于人口结构、养老金制度、金融结构变迁的一般理论》刘云龙，肖志光 　

《养老金制度和养老基金管理》 刘子兰 　

《中国社会保障若干重大问题研究》邓大松 　

《当代东亚国家、地区社会保障制度》郑秉文、方定友、史寒冰 　

《中国农村养老社会保险制度反思与重构》刘子兰 　

《中国农村养老社会保险基金管理问题研究》刘姿兰，李珍